美元將上漲

目前市場主要關注焦點 都在美聯儲將在明年升息 美元也開始走強 最新報價已經達到30.45

美元對其他貨幣 包括日圓和歐元 也是呈現強勢狀態

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iShares MSCI Emerging Markets ETF

一支5年年報酬率8.06% 累積報酬47.32%的基金 值不值得投資

也就是說投資30萬台幣 5年後可領回441960元 賺141960元

同樣的錢擺在銀行的定存 5年後可領回361500元 兩者相差80524元

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半年後看大宗商品有沒有如預期般呈現回升

2014年初 有關大宗商品的正面消息開始出現

iPath^® Dow Jones-UBS Commodity Index Total Return^SM ETN (DJP)是一隻完全反映道瓊斯-瑞銀商品指數的基金

指數組成 農產品占了34% 能源占了30% 兩者加起來就占了64%

年費0.75% 投資1萬美元 費用是75美元

2014年到5月底為止 報酬率是6.45%

2013年全年則是下跌9.6% 連續第三年下跌

這是一隻投資在商品期貨的基金 市場波動風險很大

大宗商品的組成 裡面都是一些必需品 沒有其他產品可以取代

過去十年因為供需不平衡 價格曾經大幅上漲2008年峰值達到75美元 一年內跌到30美元 現在約40美元

經過2009年的回檔 價格已經合理許多

保單被扣押怎麼辦?

保單被扣押怎麼辦?

首先 要先了解 保單是可以被扣押的標的嗎

法院實務上認為要保人對於保單的各項權利 像是解約權 保單貸款 變更要保人 受益人 變更契約內容 轉換保單等各種權力 是一種財產權 可以為強制執行的標的 所以保單是可以扣押的標的

第二 保單被扣押的並不是保單的價值準備金 而是上述要保人的各項權利 一旦被扣押 要保人不可以行使上述的各項權利

第三 因此 債權人不可以強制要求要保人解約 也不能行使代位解約權 更不能要求保險公司解約 以取得報價金

債務人的身分	扣押的效益	解決方法
要保人	保單所有的權利 全部凍結	受益人跟要保人不要為同一人 如此受益人領取保單各項給付的權利 不受影響(保險法123)
被保險人	醫療保險金 殘廢保險金	身故保險金有指定受益人 不會列入被保險人之遺產(保險法112)
受益人	受益人未來領取的滿期金 還本金 身故保險金 都會被保險公司扣下	要保人撤換受益人

保險法第112條規定：保險金額約定於被保險人死亡時給付於其所指定之受益人者，其金額不得作為被保險人之遺產。

保險法第123條第二項:要保人破產時，保險契約訂有受益人者，仍為受益人之利益而存在。

也就是說 只要受益人不是債務人 保險法保障受益人的權利 不受到要保人和被保險人債務的影響

半年回顧美元走勢

半年回顧美元走勢

去年年底 美國十年期公債利率一度升至3% 對美元是個強力支撐 市場預期十年期公債利率將往上走 從而使美元在今年度上半年沒有如預期般出現上漲 目前美元仍維持在30.05元新台幣

台北捷運殺人事件發生後 檢視一下自己的保單 有沒有理賠這項意外

台北捷運殺人事件發生後 檢視一下自己的保單 有沒有理賠這項意外

意外險理賠的意外傷害事故保險金 以這次台北捷運的事件來說 符合外來 突發 非疾病定義 可以順利拿到保險金

有些意外險 會有特定事故附加條款

像是搭乘大眾運輸交通工具 可以額外理賠一筆保險金 通常是保額的一倍

這次北捷意外 能不能拿到這筆特定事故保險金 就要看條款規定

有些公司的意外險規定如下圖 有規定遭遇直接交通意外傷害事故 這次事故是有人故意殺人 不屬交通意外 就不符理賠規定

但是有些意外險條款並沒有寫這句話 只要是以乘客身分搭乘水上 陸地或空中大眾運輸工具者 遭到意外事故以致身故殘廢 皆可理賠 

所以雖然是同樣的意外險 條款內容不同 理賠就不同 可以回家把保單拿出來研究一下條款

要保人與受益人安排為同一人 不須擔心最低稅負制

95年1月1日實施最低稅負制以後 要保人和受益人非屬同一人之人壽保險和年金保險 受益人受領之保險給付都要納入基本所得額計算基本稅額

所以要保人和受益人最好安排為同一人 就不用擔心最低稅負制

也就是三個保險關係人全部安排為同一人 這是在生存保險金部分

要保人	A 父
被保險人	A 父
受益人	B 父

但是死亡保險金受益人 就必須安排別人 因為最低稅負制有規定每一申報戶死亡保險金3000萬免稅額 所以只要在指定受益人時安排好分配比例 讓每一申報戶所拿到的保險金都不超過3000萬 如此就可以避免掉最低稅負制課稅

要保人	A 父
被保險人	A 父
受益人	B 子(注意分配比例)